百色市第一中学2024年度单位决算

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第一部分：百色市第一中学概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：百色市第一中学2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：百色市第一中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：百色市第一中学概况

一、本部门职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等。

2.坚持以教学为中心，努力提高教学质量，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平。

3.加强师资队伍建设，不断提高师资队伍素质。

4.组织编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划。

5.组织领导招生工作，负责学生的入学和毕业鉴定工作。

6.做好教职工的培养、考核、奖惩、工资福利、职称评定，以及退休、离休等工作。

7.组织做好行政后勤工作，坚持为教学服务，不断改善师生员工的工作、学习、生活条件，保证教学工作的顺利进行。

8.贯彻执行勤俭办校的方针，建立健全各项规章制度，加强对学校的管理。

9.完成上级领导部门布置的其他任务。 

二、机构设置情况

学校机构设置为：党政办公室、德育处、教务处、后勤处、资助办等5个处室。

本学校为百色市教育局二级预算单位，无下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制部门决算。

第二部分：百色市第一中学2024年度部门决算报表

注：1、本表反映部门2024年度的总收支和年末结转结余情况。2、本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

注：本表反映部门2024年度取得的各项收入情况。

注：本表反映部门2024年度各项支出情况。

注：本表反映部门2024年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映部门2024年度一般公共预算财政拨款支出情况。

注：本表反映部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映部门2024年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

本部门2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

注：本表反映部门2024年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

注：本表反映部门2024年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

本部门2024年度没有财政拨款“三公”经费支出，故本表无数据。

第三部分：百色市第一中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入6,169.01万元，其中本年收入6,169.01万元，较2023年度决算数5,080.86万元，增加1,088.15万元，增长21.4%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入5,631.39万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数3,819.95万元，增加1,811.44万元，增长47.4%。主要原因是：增加市民化奖励项目和学校建设等经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

4.上级补助收入0万元，为事业单位当年从主管部门和上级单位收到或应收的非财政拨款收入。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

5.事业收入537.62万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数339.20万元，增加198.42万元，增长58.5%。主要原因是：学生收费标准提高，收入增加。

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

7.附属单位上缴收入0万元，为事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

8.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数921.70万元，减少921.7万元，下降100%。主要原因是：化解企业债务收入减少。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

10.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

（二）本部门2024年度总支出6,169.01万元，其中本年支出6,169.01万元,较2023年度决算数5,080.86万元，增加1,088.15万元，增长21.4%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

2.外交支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

3.国防支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

4.公共安全支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

5.教育支出4,891.02万元，主要用于人员工资福利支出、日常公用经费和学校建设等支出，较2023年度决算数3,335.14万元，增加1,555.88万元，增长46.7%，主要原因是：增加市民化奖励项目和学校建设等支出。

6.科学技术支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

7.文化旅游体育与传媒支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

8.社会保障和就业支出832.79万元，主要用于按国家规定发放离退休人员补贴、离退休人员管理支出，较2023年度决算数444.56万元，增加388.23万元，增长87.3%，主要原因是：退休人员增加，退休补贴增加；职业年金支出增加。

9.卫生健康支出175.05万元，主要用于在职人员医疗保险费用支出，较2023年度决算数137.88万元，增加37.17万元，增长27%，主要原因是：补缴以前年度的医疗保险费。

10.节能环保支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

11.城乡社区支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

12.农林水支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

13.交通运输支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

14.资源勘探工业信息等支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

15.商业服务业等支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

16.金融支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

17.援助其他地区支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

18.自然资源海洋气象等支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

19.住房保障支出270.15万元，主要用于在职人员住房公积金支出，较2023年度决算数241.59万元，增加28.56万元，增长11.8%，主要原因是：按新标准调增住房公积金基数。

20.粮油物资储备支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

21.国有资本经营预算支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

22.灾害防治及应急管理支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

23.其他支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

24.债务还本支出0万元，较2023年度决算数921.70万元，减少921.7万元，下降100%，主要原因是：当年无债务还本支出。

25.债务付息支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

26.抗疫特别国债安排的支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

27.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

28.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

百色市第一中学2024年度一般公共预算财政拨款支出5,631.39万元，较2023年度决算数3,819.95万元，增加1811.44万元，增长47.4%。其中：基本支出3,833.50万元，项目支出1,797.89万元。

百色市第一中学2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,569.63万元，支出决算为5,631.39万元，完成年初预算的157.8%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二）外交支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（三）国防支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（四）公共安全支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（五）教育支出（类）年初预算为2,430.08万元，决算数为4,371.60万元。

1.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）年初预算为2,430.08万元，决算数为4,371.60万元，完成年初预算的179.9%。主要用于职工工资福利、日常公用经费等支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加学校建设、高中免学杂费补助等经费。

（六）科学技术支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（七）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（八）社会保障和就业支出（类）年初预算为751.18万元，决算数为814.59万元。

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为77.32万元，决算数为81.36万元，完成年初预算的105.2%。主要用于退休教职工生活补贴支出。决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为449.24万元，决算数为469.55万元，完成年初预算的104.5%。主要用于事业单位按规定缴纳的单位养老保险金支出。决算数大于预算数的主要原因是按新标准调增养老保险基数。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为224.62万元，决算数为257.50万元，完成年初预算的114.6%。主要用于在职教职工职业年金缴费支出。决算数大于预算数的主要原因是补缴当年退休人员职业年金。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0万元，决算数为6.18万元。主要用于缴纳退休人员职业年金投资收益支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加职业年金投资收益。

（九）卫生健康支出（类）年初预算为121.24万元，决算数为175.05万元。

1.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为121.24万元，决算数为175.05万元，完成年初预算的144.4%。主要用于在职教职工医疗保险、工伤保险缴费支出。决算数大于预算数的主要原因是补缴以前年度的医疗保险费。

（十）节能环保支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十二）农林水支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十三）交通运输支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十四）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十五）商业服务业等支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十六）金融支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十七）援助其他地区支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十八）自然资源海洋气象等支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十九）住房保障支出（类）年初预算为267.12万元，决算数为270.15万元。

1.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为267.12万元，决算数为270.15万元，完成年初预算的101.1%。主要用于在职教职工住房公积金支出。决算数大于预算数的主要原因是按新标准调增住房公积金基数。

（二十）粮油物资储备支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十一）国有资本经营预算支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十二）灾害防治及应急管理支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十三）其他支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十四）债务还本支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十五）债务付息支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十六）抗疫特别国债安排的支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3,833.50万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为3,280.41万元，决算数为3,540.25万元，完成年初预算的107.9%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、事业单位绩效工资、社会保险缴费和住房公积金等支出。决算数大于预算数的主要原因是：教职工工资晋升及各项社保基数调增。

按经济分类科目如下：30101基本工资860.49万元，30102津贴补贴145.97万元，30103奖金258.01万元，30107绩效工资1,088.87万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费469.55万元，30109职业年金缴费257.50万元，30110职工基本医疗保险缴费171.64万元，30112其他社会保障缴费18.07万元，30113住房公积金270.15万元。

（二）商品和服务支出年初预算为211.9万元，决算数为211.88万元，完成年初预算的100%。主要用于办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费和其他交通费等支出。决算数与预算数持平

按经济分类科目如下：30201办公费31.30万元，30205水费30.00万元，30206电费40.00万元，30207邮电费10.00万元，30209物业管理费85.00万元，30216培训费10.60万元，30299其他商品和服务支出4.98万元。

（三）对个人和家庭的补助年初预算为77.32万元，决算数为81.36万元，完成年初预算的105.2%。主要用于退休教职工生活补贴支出。决算数大于预算数的主要原因是：退休人员增加。

按经济分类科目如下：30302退休费81.36万元。

（四）债务利息及费用支出年初预算为0万元，决算数为0万元。

（五）资本性支出年初预算为0万元，决算数为0万元。

（六）对企业补助年初预算为0万元，决算数为0万元。

（七）其他支出年初预算为0万元，决算数为0万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

百色市第一中学2024年度政府性基金预算支出0万元，较2023年度决算数持平。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

百色市第一中学2024年度政府性基金预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

百色市第一中学2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，较2023年度决算数持平。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算数为0万元，完成年初预算的0%。

百色市第一中学2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，较2023年度决算持平，主要原因是当年无三公费开支。其中：因公出国（境）费支出决算数0万元，公务用车购置及运行费支出决算数0万元，公务接待费支出决算数0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，较2023年度持平，原因是本年度没有该项支出。全年使用财政拨款安排百色市第一中学出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无开支内容。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的0%，较2023年度持平，原因是本年度没有该项支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成预算的0%，较2023年度持平，原因是本年度没有该项支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2024年度，百色市第一中学财政拨款开支的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成预算的0%，较2023年度持平，原因是本年度没有该项支出。国内公务接待0批次，0人次，国（境）外公务接待0批次，0人次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增长0万元，与2023年决算数持平，主要原因是：事业单位没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额240.13万元，其中：政府采购货物支出195.42万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出44.71万元。授予中小企业合同金额70.12万元，占政府采购支出总额的29.20%。其中：授予小微企业合同金额70.12万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的59.89%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

本单位是百色市教育局二级预算单位，没有整体支出绩效自评结果。

（二）项目支出绩效自评结果

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目34个，项目支出总额2281.29万元。其中，本级项目22个，本级项目支出1518.34万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中项目绩效自评结果为：28个项目评为一等，涉及资金1851.26万元，占项目总数比例82.35%，占项目支出总额比例81.15%；6个项目评为二等，涉及资金430.03万元，占项目总数比例17.65%，占项目支出总额比例18.85%。自评发现的主要问题及原因：一是编制预算数和调整后数据差异较大；二是绩效指标设置不够合理，未能考虑到实际情况。下一步改进措施：一是加强预算编制管理；二是根据项目具体情况设置合理的绩效目标。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，基础教育领域（普通高中建设发展）补助资金项目自评得分为84.75分，二等，项目全年预算数为281.10万元，执行数为281.10万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是预算执行率100%；二是指标完成情况基本达标。自评发现的主要问题及原因：一是绩效指标设置不够合理；二是编制预算数和调整后数据差异较大。下一步改进措施：一是根据项目具体情况设置合理的绩效目标；二是加强预算编制管理。

（三）部门绩效评价结果

本单位2024年度无重点项目支出，未开展部门绩效评价。

（四）财政绩效评价结果

本单位2024年度未开展财政绩效评价项目。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余和专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设项目竣工结余资金。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十四、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理制度有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：百色市第一中学2024年部门决算公开表