百色市教育局2024年度部门决算

目   录

第一部分：百色市教育局概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：百色市教育局2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：百色市教育局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：百色市教育局概况

一、本部门职责

根据市委办公室、市人民政府办公室《关于印发〈百色市教育局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（百办通〔2019〕63号）精神，百色市教育局是市人民政府工作部门，为正处级。中共百色市委教育工作领导小组是中共百色市委议事协调机构。中共百色市委教育工作领导小组办公室设在百色市教育局。

市教育局贯彻中央、自治区党委和市委关于教育工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的全面领导。主要职责是：

1.研究和指导全市教育系统党的建设和理论宣传工作。负责市教育局二层机构和市直属学校党组织建设，按管理权限选派民办中小学校党组织负责人。研究和指导全市教育系统工会、共青团、少先队、妇联等群团组织建设。

2.贯彻执行教育法律法规和中央、自治区党委、市委关于教育工作的决策部署。拟定全市教育改革与发展的政策和规划，组织实施有关教育的地方性法规。

3.指导全市中小学校的思想政治、德育、智育、体育卫生与艺术、劳动教育、国防教育及安全稳定工作。

4.推进全市教育现代化建设的有关工作；负责全市中小学校的统筹规划和协调管理，指导中小学校按照自治区拟订的学校设置标准做好规划建设和教育教学改革；负责全市教育信息统计、分析和发布。

5.负责教育经费的统筹管理，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策，负责统计全市教育经费投入情况。

6.负责基础教育的改革与发展工作。负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责推进普通高中教育、学前教育和特殊教育发展，全面实施素质教育。

7.负责职业教育的改革与发展工作。贯彻执行职业教育教学改革指导意见和办学标准，开展职业教育评估工作。指导各县（市、区）和有关部门做好职业教育学校布局和专业结构调整等工作，指导职业教育就业指导工作。

8.负责少数民族教育工作，统筹协调对少数民族和少数民族地区的教育援助。

9.承担面向中小学生（含幼儿园儿童）的校外教育培训管理工作，指导校外教育培训综合执法。

10.负责全市教师工作，组织实施教师资格制度，指导全市中小学校人才队伍建设。

11.负责各级教育类招生考试、自学考试和中小学学籍学历管理工作，组织拟订中小学校招生计划并组织实施；负责对有关教育考试违规行为的认定与处理。

12.负责全市语言文字工作，拟订全市语言文字工作的政策和规划，指导语言文字规范化工作，监督检查语言文字的应用情况；指导推广普通话工作和普通话师资培训工作。

13.负责全市中小学校对外合作与交流工作，参与汉语国际推广工作，统筹管理和指导全市中小学校与港澳台地区的教育交流与合作工作。

14.负责全市教育信息化工作。拟订全市中小学校信息化发展规划并协调组织实施。

15.负责全市民办教育学校的统筹规划、综合协调和宏观管理。完善民办教育管理政策措施，依法制定全市民办教育发展的政策与规划，规范办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

16.指导全市教育督导工作。受市人民政府委托，负责对各县（市、区）人民政府及有关职能部门履行教育工作职责情况的督导检查。依法组织实施对全市中小学校的督导评估、检查验收和质量监测等工作。

17.负责监督管理本部门主管行业领域、主管业务范围内的安全生产工作。

18.完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

（一）部门内设机构情况

百色市教育局共设置7个内设机构，具体为：办公室（行政审批办公室）、市委教育工委办公室（市委教育工作领导小组办公室秘书科）、财务基建科、基础教育科、学校安全稳定工作科、人事科、校外教育培训监管科。

（二）部门所属单位情况

2024年纳入决算编报范围的直属单位共有9个。其中行政单位1个，参照公务员管理的事业单位1个，非参照公务员管理的事业单位7个。行政单位是百色市教育局机关；参照公务员管理的事业单位是百色市招生考试院；非参照公务员管理的事业单位是百色市教育科学研究所、百色市教育督导中心、百色市职业教育发展中心、百色市教育项目与学校后勤管理中心、百色市学生资助管理中心、百色市电化教育与教学仪器站、百色市教师发展中心。

三、部门决算构成

百色市教育局决算为汇总决算，纳入决算编制范围的单位共12个，包括：百色市教育局（本级），百色市教育科学研究所，百色开放大学，百色市民族卫生学校，百色市财经职业技术学校，百色高级中学，百色祈福高级中学，百色民族高级中学，百色市第一中学，百色市特殊教育学校，百色市民族体育中学，百色市励志学校。

其中，百色市教育局机关和百色市招生考试院合并编制，年度决算统一编制在百色市教育局（本级）；百色市教育科学研究所、百色市教育督导中心、百色市职业教育发展中心、百色市教育项目与学校后勤管理中心、百色市学生资助管理中心、百色市电化教育与教学仪器站、百色市教师发展中心等市教育局二层事业单位决算合并编制在百色市教育科学研究所。

注：1、本表反映部门2024年度的总收支和年末结转结余情况。2、本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

注：本表反映部门2024年度取得的各项收入情况。

注：本表反映部门2024年度各项支出情况。

注：本表反映部门2024年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映部门2024年度一般公共预算财政拨款支出情况。

注：本表反映部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映部门2024年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

注：本表反映部门2024年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

注：本表反映部门2024年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分：百色市教育局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入77,017.01万元，其中本年收入74,536.02万元，较2023年度决算数130,998.97万元，减少56,462.95万元，下降43.1%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入65,095.21万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数55,009.08万元，增加10,086.13万元，增长18.3%。主要原因是：增加民办学校办学补贴经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入635.67万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数37,763.26万元，减少37,127.59万元，下降98.3%。主要原因是：城区学校建设经费减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

4.上级补助收入0万元，为事业单位当年从主管部门和上级单位收到或应收的非财政拨款收入。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

5.事业收入4,445.08万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数4,698.22万元，减少253.14万元，下降5.4%。主要原因是：中职学生人数减少，学费和住宿费收入减少。

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

7.附属单位上缴收入0万元，为事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

8.其他收入4,360.06万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数33,528.41万元，减少29,168.35万元，下降87%。主要原因是：化解企业债务收入减少。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）593.25万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0万元，增加593.25万元。主要原因是：百色市民族卫生学校和百色民族高级中学本年收支缺口，需用上年非财政结余弥补。

10.上年结转和结余1,887.73万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数1,126.22万元，增加761.51万元，增长67.6%。主要原因是：下半年教育考试和“中职德促”等项目不能在当年完成全部支出，需结转至下年使用。

（二）本部门2024年度总支出77,017.01万元，其中本年支出75,492.95万元,较2023年度决算数129,819.94万元，减少54,326.99万元，下降41.8%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出26.61万元，主要用于学校基层党建工作和党员活动支出，较2023年度决算数1.44万元，增加25.17万元，增长1747.9%，主要原因是：百色民族高级中学基层党建工作和党员活动经费增加。

2.外交支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

3.国防支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

4.公共安全支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

5.教育支出61,819.05万元，主要用于人员工资福利支出、日常公用经费、学生资助、教育考试和学校建设等支出，较2023年度决算数54,550.17万元，增加7,268.88万元，增长13.3%，主要原因是：增加民办学校办学补贴经费。

6.科学技术支出10.00万元，主要用于学校特色课程、实践活动等科普教育支出，较2023年度决算数0万元，增加10万元，主要原因是：百色民族高级中学增加科普示范建设经费。

7.文化旅游体育与传媒支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

8.社会保障和就业支出6,550.64万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、事业单位离退休费、行政单位离退休等支出，较2023年度决算数3,906.13万元，增加2,644.51万元，增长67.7%，主要原因是：机关事业单位职业年金缴费支出增加。

9.卫生健康支出1,348.73万元，主要用于行政事业单位缴纳基本医疗保险费用，较2023年度决算数917.71万元，增加431.02万元，增长47%，主要原因是：补缴以前年度的医疗保险费。

10.节能环保支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

11.城乡社区支出535.67万元，主要用于学校建设项目，较2023年度决算数37,753.26万元，减少37,217.59万元，下降98.6%，主要原因是：城区学校建设经费减少。

12.农林水支出280.00万元，主要用于中职学校粤桂协作培训，较2023年度决算数141.85万元，增加138.15万元，增长97.4%，主要原因是：中职学校“粤桂协作”经费增加。

13.交通运输支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

14.资源勘探工业信息等支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

15.商业服务业等支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

16.金融支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

17.援助其他地区支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

18.自然资源海洋气象等支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

19.住房保障支出2,033.50万元，主要用于在职人员住房公积金支出，较2023年度决算数1,958.63万元，增加74.87万元，增长3.8%，主要原因是：按新标准调增住房公积金基数。

20.粮油物资储备支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

21.国有资本经营预算支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

22.灾害防治及应急管理支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

23.其他支出100.00万元，主要用于普通高中建设支出，较2023年度决算数10.00万元，增加90万元，增长900%，主要原因是：百色民族高级中学增加普通高中建设经费。

24.债务还本支出2,788.74万元，主要用于普通高中学校债务还本支出，较2023年度决算数30,580.75万元，减少27,792.01万元，下降90.9%，主要原因是：普通高中2023年已经偿还大部分债务。

25.债务付息支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

26.抗疫特别国债安排的支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

27.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等，较2023年度决算数516.86万元，减少516.86万元，下降100%，主要原因是：学校没有结余资金可供分配。

28.年末结转和结余1,524.06万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，较2023年度决算数1,788.39万元，减少264.33万元，下降14.8%，主要原因是：加快预算执行进度，支出预算执行进度提高，结转结余数下降。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

百色市教育局2024年度一般公共预算财政拨款支出65,095.21万元，较2023年度决算数55,009.08万元，增加10086.13万元，增长18.3%。其中：基本支出32,961.70万元，项目支出32,133.51万元。

百色市教育局2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为29,095.34万元，支出决算为65,095.21万元，完成年初预算的223.5%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为2.82万元，决算数为2.82万元。

1.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）年初预算为2.82万元，决算数为2.82万元，完成年初预算的100%。主要用于学校基层党建工作和党员活动支出。

（二）外交支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（三）国防支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（四）公共安全支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（五）教育支出（类）年初预算为20,349.16万元，决算数为54,930.09万元。

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）年初预算为401.27万元，决算数为406.23万元，完成年初预算的101.2%。主要用于行政人员工资福利、日常公用经费等支出。决算数大于预算数的主要原因是在职人员增加。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0万元，决算数为6.10万元。主要用于春节、教师节慰问优秀教师支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加教师慰问经费。

3.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）年初预算为1,085.92万元，决算数为3,392.03万元，完成年初预算的312.4%。主要用于事业人员工资福利、日常公用经费、教育考试、教师培训和教育信息化等支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加教育考试、教师培训和教育信息化等经费。

4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）年初预算为439.11万元，决算数为1,619.39万元，完成年初预算的368.8%。主要用于职工工资福利、日常公用经费等支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加学前保育教育费、学前免保教费等经费。

5.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为573.69万元，决算数为998.84万元，完成年初预算的174.1%。主要用于职工工资福利、日常公用经费等支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加公用经费、学校建设经费和家庭经济困难寄宿生生活补助等经费。

6.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为939.94万元，决算数为4,514.89万元，完成年初预算的480.3%。主要用于职工工资福利、日常公用经费等支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加公用经费、民办学校办学补助、学校建设和家庭经济困难寄宿生生活补助等经费。

7.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）年初预算为13,193.38万元，决算数为29,755.44万元，完成年初预算的225.5%。主要用于职工工资福利、日常公用经费等支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加民办学校办学补助、高中助学金和学校建设等经费。

8.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）年初预算为0万元，决算数为9.79万元。主要用于大学新生入学补助支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加助学金。

9.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）年初预算为0万元，决算数为5.00万元。主要用于名校长团队精准帮扶项目支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加自治区级培训计划资金。

10.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算为2,730.76万元，决算数为8,317.83万元，完成年初预算的304.6%。主要用于职工工资福利、日常公用经费等支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加助学金、现代职业教育等经费。

11.教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）年初预算为0万元，决算数为9.07万元。主要用于学生助学金支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加助学金。

12.教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）年初预算为319.93万元，决算数为297.14万元，完成年初预算的92.9%。主要用于职工工资福利、日常公用经费等支出。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，工资福利支出减少。

13.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）年初预算为665.16万元，决算数为983.19万元，完成年初预算的147.8%。主要用于职工工资福利、日常公用经费等支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加公用经费、学生助学金等经费。

14.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）年初预算为0万元，决算数为2,965.15万元。主要用于市本级学校建设支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加学校建设经费。

15.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）年初预算为0万元，决算数为1,000.00万元。主要用于教育信息化项目支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加教育信息化项目经费。

16.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）年初预算为0万元，决算数为650.00万元。主要用于教育信息化项目支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加教育信息化项目经费。

（六）科学技术支出（类）年初预算为0万元，决算数为10.00万元。

1.科学技术支出（类）科学技术普及（款）其他科学技术普及支出（项）年初预算为0万元，决算数为10.00万元。主要用于学校特色课程、实践活动等科普教育。决算数大于预算数的主要原因是年中追加科普示范经费。

（七）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（八）社会保障和就业支出（类）年初预算为5,746.47万元，决算数为6,490.06万元。

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为56.25万元，决算数为58.56万元，完成年初预算的104.1%。主要用于行政单位按规定发放的离退休人员补贴和离退休人员管理工作支出。决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为738.95万元，决算数为845.94万元，完成年初预算的114.5%。主要用于事业单位按规定发放的离退休人员补贴和离退休人员管理工作支出。决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为3,385.95万元，决算数为3,471.05万元，完成年初预算的102.5%。主要用于行政事业单位按规定缴纳的单位养老保险金支出。决算数大于预算数的主要原因是按新标准调增养老保险基数。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为1,565.32万元，决算数为2,050.15万元，完成年初预算的131%。主要用于行政事业单位按规定缴纳的职业年金支出。决算数大于预算数的主要原因是补缴当年退休人员职业年金。

5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0万元，决算数为64.37万元。主要用于缴纳退休人员职业年金投资收益支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加职业年金投资收益。

（九）卫生健康支出（类）年初预算为950.46万元，决算数为1,348.73万元。

1.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为16.23万元，决算数为24.73万元，完成年初预算的152.4%。主要用于行政单位根据自治区统一规定，按比例缴纳的医疗保险费支出。决算数大于预算数的主要原因是补缴以前年度的医疗保险费。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为925.55万元，决算数为1,304.45万元，完成年初预算的140.9%。主要用于事业单位根据自治区统一规定，按比例缴纳的医疗保险费支出。决算数大于预算数的主要原因是补缴以前年度的医疗保险费。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为8.68万元，决算数为19.56万元，完成年初预算的225.3%。主要用于行政单位根据自治区统一规定，按比例缴纳的公务员医疗补助费支出。决算数大于预算数的主要原因是补缴以前年度的公务员医疗补助费。

（十）节能环保支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十二）农林水支出（类）年初预算为0万元，决算数为280.00万元。

1.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）年初预算为0万元，决算数为280.00万元。主要用于“粤桂协作”中职教育项目支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加“粤桂协作”中职教育项目经费。

（十三）交通运输支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十四）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十五）商业服务业等支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十六）金融支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十七）援助其他地区支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十八）自然资源海洋气象等支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（十九）住房保障支出（类）年初预算为2,046.39万元，决算数为2,033.50万元。

1.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为2,046.39万元，决算数为2,033.50万元，完成年初预算的99.4%。主要用于单位按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少。

（二十）粮油物资储备支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十一）国有资本经营预算支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十二）灾害防治及应急管理支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十三）其他支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十四）债务还本支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十五）债务付息支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

（二十六）抗疫特别国债安排的支出（类）年初预算为0万元，决算数为0万元。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出32,961.70万元，具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为25,378.82万元，决算数为28,814.28万元，完成年初预算的113.5%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、事业单位绩效工资、社会保障缴费和住房公积金等支出。决算数大于预算数的主要原因是：补缴医疗保险和职业年金。

按经济分类科目如下：30101基本工资7,191.70万元，30102津贴补贴1,306.20万元，30103奖金1,728.58万元，30106伙食补助费8.70万元，30107绩效工资8,674.17万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费3,534.06万元，30109职业年金缴费2,056.80万元，30110职工基本医疗保险缴费1,327.57万元，30111公务员医疗补助缴费19.56万元，30112其他社会保障缴费169.15万元，30113住房公积金2,097.21万元，30199其他工资福利支出700.59万元。

（二）商品和服务支出年初预算为2,794.23万元，决算数为3,067.31万元，完成年初预算的109.8%。主要用于办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、福利费、工会经费、公务用车运行维护费和其他交通费等支出。决算数大于预算数的主要原因是：年中追加义务教育公用经费。

按经济分类科目如下：30201办公费473.96万元，30202印刷费46.96万元，30203咨询费4.91万元，30204手续费0.03万元，30205水费489.94万元，30206电费663.04万元，30207邮电费64.63万元，30209物业管理费285.86万元，30211差旅费169.65万元，30213维修（护）费315.87万元，30214租赁费8.84万元，30215会议费0.50万元，30216培训费108.92万元，30217公务接待费0.38万元，30218专用材料费119.56万元，30226劳务费18.59万元，30228工会经费8.84万元，30229福利费24.01万元，30231公务用车运行维护费10.00万元，30239其他交通费用23.77万元，30299其他商品和服务支出229.06万元。

（三）对个人和家庭的补助年初预算为796.97万元，决算数为997.27万元，完成年初预算的125.1%。主要用于离休费、退休费、抚恤金、助学金及其他对个人和家庭的补助等支出。决算数大于预算数的主要原因是：年中追加学生助学金、抚恤金和退休人员补助等经费。

按经济分类科目如下：30301离休费26.30万元，30302退休费720.89万元，30304抚恤金3.81万元，30305生活补助219.30万元，30307医疗费补助9.97万元，30308助学金1.54万元，30399其他对个人和家庭的补助15.47万元。

（四）债务利息及费用支出年初预算为0万元，决算数为0万元。

（五）资本性支出年初预算为0.9万元，决算数为82.84万元，完成年初预算的9204.4%。主要用于学校购买办公设备、教学仪器、教学设备等支出。决算数大于预算数的主要原因是：学校用年中追加的公用经费采购固定资产。

按经济分类科目如下：31002办公设备购置53.52万元，30903专用设备购置1.63万元，30919其他交通工具购置0.66万元，31099其他资本性支出27.03万元。

（六）对企业补助年初预算为0万元，决算数为0万元。

（七）其他支出年初预算为0万元，决算数为0万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

百色市教育局2024年度政府性基金预算支出635.67万元，较2023年度决算数37,763.26万元，减少37,127.59万元，下降98.3%。其中：基本支出0万元，项目支出635.67万元。

百色市教育局2024年度政府性基金预算支出年初预算为150.00万元，支出决算为635.67万元，完成年初预算的423.8%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0.00万元，决算数为535.67万元。

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）年初预算为0万元，决算数为0万元。

2.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）年初预算为0万元，决算数为535.67万元。主要用于城区学校建设项目支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加学校建设经费。

（二）其他支出（类）年初预算为0.00万元，决算数为100.00万元。

1.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）年初预算为0万元，决算数为100.00万元。主要用于学校特色课程、实践活动等科普教育支出。决算数大于预算数的主要原因是年中追加科普示范经费。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，较2023年度决算数0万元，增加0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算数为0万元，完成年初预算的0%。

百色市教育局2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出10.38万元，完成年初预算的95.4%，较2023年度决算数7.65万元增加2.73万元，增长35.7%，主要原因是校车老旧，车辆维护费用支出增加。其中：因公出国（境）费支出决算数0万元，公务用车购置及运行费支出决算数10.00万元，公务接待费支出决算数0.38万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平，原因是本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排百色市教育局出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无开支内容。

（二）公务用车购置及运行费支出10.00万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出10.00万元，完成预算的100%，比上年增加3万元，增长42.9%。原因是校车老旧，车辆维护费用支出增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费和保险费等支出。

2024年度，百色市教育局财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出10.00万元，平均每辆2.50万元。

（三）公务接待费支出0.38万元，完成预算的43.2%，较2023年度减少0.27万元，原因是贯彻落实“过紧日子”的要求，压减接待费支出。国内公务接待批次4次，人次39次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出54.27万元，与年初预算数持平，比上年决算数62.45万元减少8.18万元，下降13.1%，主要原因是：行政人员减少，办公经费支出减少。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额1,899.53万元，其中：政府采购货物支出625.17万元、政府采购工程支出87.10万元、政府采购服务支出1,187.27万元。授予中小企业合同金额711.13万元，占政府采购支出总额的37.40%。其中：授予小微企业合同金额135.02万元，占授予中小企业合同金额的7.10%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的37.43%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的36.74%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的37.43%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆21辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车21辆，其他用车主要是学校开展教育教学业务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）11台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

我部门2024年度部门预算数80154.65万元，执行数71966.87万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，整体支出主要产出与效果很好：整体支出主要产出完成情况优秀，如教育局直属公办学校建立党组织数，指标值≥11所，完成值11所；管理全市学校安全、思想政治、国防教育、劳动教育学校数，指标值≥1500所，完成值1423所；指导各县学校规划建设和教育教学改革，指标值≥12个县区，完成值12个县区；管理全市学生资助、学校建设、教育经费投入，指标值≥12个县区，完成值12个县区；管理全市职业教育学校数，指标值≥19所，完成值19所；管理全市义务教育均衡发展，普通高中、学前教育、特殊教育发展，指标值≥12个县区，完成值12个县区；组织教育考试次数，完成招生工作，指标值≥10次，完成值10次；全年普通话测试人数，指标值≥2000人，完成值7355人；建设教育局直属公办学校信息化数，指标值≥11所，完成值11所；管理教育局直属民办学校数，指标值≥10所，完成值10所。整体支出主要效果显著，如学校党组织建设达标，指标值＝100%，完成值100%；完成学校安全教育、思想政治、劳动教育等日常管理，指标值＝100%，完成值100%；推进各县学校规划建设和教育教学改革，指标值≥90%，完成值90%；符合资助条件、范围的学生，全部发放助学金，教育经费投入增长，指标值≥90%，完成值90%；职业教育学校办学达标，指标值＝100%，完成值100%；推进全市义务教育均衡发展、高中教育、学前教育、特殊教育发展，指标值＝100%，完成值100%；完成教育考试工作，完成招生工作，考试招生工作符合国家要求，指标值＝100%，完成值100%；完成普通话测试任务，指标值＝100%，完成值100%；公办学校教育信息化符合上级规定，指标值＝100%，完成值100%；民办学校办学条件符合标准，指标值＝100%，完成值100%。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况：我部门2024年度共有331个项目，项目支出总额39445.76万元。其中，本级项目90个，本级项目支出2934.68万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：282个项目评为一等，涉及资金38227.11万元，占项目总数比例85.20%，占项目支出总额比例96.93%；32个项目评为二等，涉及资金908.63万元，占项目总数比例9.67%，占项目支出总额比例2.30%；4个项目评为三等，涉及资金114.13万元，占项目总数比例1.20%，占项目支出总额比例0.28%；13个项目评为四等，涉及资金195.88万元，占项目总数比例3.93%，占项目支出总额比例0.49%。自评发现的主要问题及原因：不注重佐证材料的收集，部分佐证材料不完整，部分指标未附佐证材料，佐证材料不相关，提供佐证材料无法有效支持评分结论等。下一步改进措施：我部门将开展项目绩效内容培训，收集典型错误案例与正确范例，通过实操演练强化理解，提升经办人员对项目绩效申报和自评的实际应用能力，推动预算管理和预算资金使用提质增效。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，百色教育信息化建设项目自评得分为90分，一等，项目全年预算数为1650万元，执行数为1650万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成教育云平台建设；二是完成三所学校“因材施教”示范项目。自评发现的主要问题及原因：项目资金支付不及时、学校对教育信息化设备使用率不高。下一步改进措施：及时联系市财政局，确保项目资金及时支付；提高教师的信息技术应用能力，对教师进行有计划、有针对性的培训，确保教师会使用各种教学设备。

（三）部门绩效评价结果

组织对“家庭经济困难大学新生入学补助”等1个重点项目进行部门绩效评价，评价结果为一等，涉及资金12.56万元。从评价情况来看，家庭经济困难大学新生入学补助政策整体实施效果良好，资金执行率高，目标完成较好，有效保障了教育公平。

（四）财政绩效评价结果

百色市财政局组织对“广西大学附属中学合作办学经费”等一个项目开展了绩效评价，评价结果为一等，涉及资金385.07万元。从评价情况来看，通过引进优质教育品牌、与名校合作办学、实施委托管理办学等方式，多渠道增加优质教育资源供给，培育和催生一批新的优质教育资源，进一步提升区域教育优质均衡发展水平和教育品牌影响力。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余和专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设项目竣工结余资金。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十四、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理制度有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:1.百色市教育局2024年部门决算公开表

     2.百色市教育局2024年预算项目绩效自评表