百色市民族体育中学2023年度部门决算

 目    录

第一部分：百色市民族体育中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：百色市民族体育中学 2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：百色市民族体育中学 2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

二、2023年度一般公共预算支出决算情况

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2023年度政府性基金支出决算情况

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2023财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：百色市民族体育中学概况

一、主要职能

百色市民族体育中学为百色市教育局下属正科级事业单位，是一所集运动训练、文化教育、食宿生活为一体的“三集中”九年义务教育学校。主要职能为：

1.全面贯彻落实党的教育方针，实施九年义务教育工作，贯穿以“选好苗子、基础训练、向上输送”为主的原则，为国家和广西培养输送德智体美劳全面发展的高水平优秀竞技体育后备人才，协助市体育运动发展中心组团（队）代表百色市参加国内外重大竞技体育比赛。

2.依法治校，依规治教，制定教育发展规划，抓好组织实施和落实各项工作。

3.依据教育行政部门发布的指导性教学计划、教学大纲、课程设置等方面的规定，结合实际组织实施教育教学活动。

4.科学管理、合理使用设施设备和办学经费，严格执行财经审计制度。

5.建立各类安全预案，与安稳办、综治办，公安局、法院等执法部门联动，维护学校正常教学秩序和治安管理工作。

6.依法依规对教职工进行聘任、解聘等方面的具体管理活动。

7.根据教育行政部门部署，开展教师学习培训规划和教育科学研究工作，贯彻落实师风师德建设工作。

8.规范学籍管理，搞好学生入学、转学、借读等工作。

9.负责党、群、团组织建设工作。

10.接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督，办好人民满意的学校。

 二、部门决算单位构成

本单位内设机构4个，即办公室、教务处、政教处和后勤处。

百色市民族体育中学为二级预算单位，没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。

第二部分：百色市民族体育中学2023年度部门决算报表

注：1、本表反映部门2023年度的总收支和年末结转结余情况。2、本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

注：本表反映部门2023年度取得的各项收入情况。

注：本表反映部门2023年度各项支出情况。

注：本表反映部门2023年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映部门2023年度一般公共预算财政拨款支出情况。

注：本表反映部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映部门2023年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

本部门2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

注：本表反映部门2023年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。    

注： 本表反映部门2023年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

本部门2023年度没有“三公”经费收入，也没有“三公”经费安排的支出，故本表无数据

第三部分： 百色市民族体育中学2023年度

部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入723.22万元，其中本年收入722.06万元，较2022年度决算数636.6万元，增加85.46万元，增长13.4%。收入具体情况如下 ：

1. 一般公共预算财政拨款收入698.44万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数605.13万元，增加93.31万元，增长15.4%。主要原因是：在职人员事业基础绩效奖增加。

2. 政府性基金预算财政拨款收入0万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

3. 国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为百色市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

4. 上级补助收入0万元，为事业单位当年从主管部门和上级单位收到或应收的非财政拨款收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

5. 事业收入23.27万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数31.43万元，减少8.16万元，下降26%。主要原因是：学生人数减少，住宿费收入减少。

6. 经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

7. 附属单位上缴收入0万元，为事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

8. 其他收入0.34万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0.04万元，增加0.3万元，增长750%。主要原因是：2023年收到安置残疾人就业奖励0.3万元。

9. 使用非财政拨款结余和专用结余0万元，主要是单位历年滚存的非限定用途的非同级财政拨款结余资金，主要为非财政拨款结余扣除结余分配后滚存的金额。较2022年度决算数0万元，增加0万元。主要原因是：本单位年度无该项收入，故无数据情况说明。

10. 上年结转和结余1.16万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2022年度决算数3.01万元，减少1.85万元，下降61.5%。主要原因是：2023年度发放上年度结转的公益助学金。

（二）本部门2023年度总支出723.22万元，其中本年支出722.48万元，较2022年度决算数638.45万元，增加84.03万元，增长13.2%。支出具体情况如下：

1. 一般公共服务支出1.44万元，较2022年度决算数0.74万元，增加0.7万元，增长94.6%，主要原因是：新增中小学校党建工作经费和中小学校党员活动经费。

2. 外交支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

3. 国防支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

4. 公共安全支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

5. 教育支出571万元，较2022年度决算数498.84万元，增加72.16万元，增长14.5%，主要原因是：在职人员事业基础绩效奖增加。

6. 科学技术支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

7. 文化旅游体育与传媒支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

8. 社会保障和就业支出90.75万元，较2022年度决算数82.24万元，增加8.51万元，增长10.3%，主要原因是：在职人员养老保险缴费基数增加。

9. 卫生健康支出17.55万元，较2022年度决算数16.85万元，增加0.7万元，增长4.2%，主要原因是：在职人员医疗保险缴费基数增加。

10. 节能环保支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

11. 城乡社区支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

12. 农林水支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

13. 交通运输支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

14. 资源勘探工业信息等支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

15. 商业服务业等支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

16. 金融支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

17. 援助其他地区支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

18. 自然资源海洋气象等支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

19. 住房保障支出41.74万元，较2022年度决算数39.77万元，增加1.97万元，增长5%，主要原因是：在职人员住房公积金缴费基数增加。

20. 粮油物资储备支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

21. 国有资本经营预算支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

22. 灾害防治及应急管理支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

23. 其他支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

24. 债务还本支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

25. 债务付息支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

26. 抗疫特别国债安排的支出0万元，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

27. 结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等，较2022年度决算数0万元，增加0万元，主要原因是：本单位年度无该项支出，故无数据情况说明。

28. 年末结转和结余0.74万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，较2022年度决算数1.16万元，减少0.42万元，下降36.2%，主要原因是：2023年度发放上年度结转的公益助学金。

二、2023年度一般公共预算支出决算情况

百色市民族体育中学2023年度一般公共预算财政拨款支出698.44万元，较2022年度决算数605.13万元，增加93.31万元，增长15.4%。其中：基本支出633.58万元，项目支出64.87万元。

百色市民族体育中学2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为420.27万元，支出决算为698.44万元，完成年初预算的166.2%。主要原因是：财政年中追加义务教育公用经费、事业基础绩效奖等经费。

具体用于：

（一）一般公共服务支出（类）决算数为1.44万元，年初预算为1.44万元。

1. 一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）决算数为1.44万元，年初预算为1.44万元，完成年初预算的100%。主要用于学校党建工作经费和党员活动经费。

（二）外交支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（三）国防支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（四）公共安全支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（五）教育支出（类）决算数为546.96万元，年初预算为280.88万元。

1. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）决算数为102.45万元，年初预算为52.37万元，完成年初预算的195.6%。主要用于人员经费及日常公用经费。决算数大于预算数的主要原因是财政年中追加义务教育公用经费、事业基础绩效奖等资金。

2. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）决算数为444.51万元，年初预算为228.51万元，完成年初预算的194.5%。主要用于人员经费及日常公用经费。决算数大于预算数的主要原因是财政年中追加义务教育公用经费、事业基础绩效奖等资金。

（六）科学技术支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（七）文化旅游体育与传媒支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（八）社会保障和就业支出（类）决算数为90.75万元，年初预算为77.97万元。

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）决算数为27.55万元，年初预算为21.4万元，完成年初预算的128.7%。主要用于退休人员生活补助、春节慰问。决算数大于预算数的主要原因是退休人员春节慰问标准提高，财政追加预算经费。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）决算数为56.57万元，年初预算为56.57万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳在职人员养老保险。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）决算数为5.53万元，年初预算为0万元。主要用于退休人员职业年金记实。决算数大于预算数的主要原因是退休人员职业年金记实未纳入年初部门预算，年中根据社保管理中心出具的职业年金记实追加调整。

4. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）决算数为1.1万元，年初预算为0万元。主要用于缴纳退休人员职业年金利息。决算数大于预算数的主要原因是退休人员职业年金利息未纳入年初部门预算，年中根据社保管理中心出具的职业年金利息数据追加调整。

（九）卫生健康支出（类）决算数为17.55万元，年初预算为17.55万元。

1. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）决算数为17.55万元，年初预算为17.55万元，完成年初预算的100%。主要用于缴纳在职人员医疗保险、工伤保险。

（十）节能环保支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十一）城乡社区支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十二）农林水支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十三）交通运输支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十四）资源勘探工业信息等支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十五）商业服务业等支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十六）金融支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十七）援助其他地区支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十八）自然资源海洋气象等支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（十九）住房保障支出（类）决算数为41.74万元，年初预算为42.43万元。

1. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）决算数为41.74万元，年初预算为42.43万元，完成年初预算的98.4%。主要用于在职人员住房公积金缴纳。决算数小于预算数的主要原因是在职人员退休，减少住房公积金缴纳。

（二十）粮油物资储备支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十一）国有资本经营预算支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十二）灾害防治及应急管理支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十三）其他支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十四）债务还本支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十五）债务付息支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

（二十六）抗疫特别国债安排的支出（类）决算数为0万元，年初预算为0万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出633.58万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出决算数为568.44万元，年初预算为359.81万元，完成年初预算的158%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、事业单位绩效工资、社会保障缴费、住房公积金等支出。决算数大于预算数的主要原因是：在职人员事业基础绩效奖增加。

按经济分类科目如下：30101基本工资143.34万元，30102津贴补贴16.97万元，30103奖金115.1万元，30107绩效工资175.4万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费56.57万元，30110职工基本医疗保险缴费17.2万元，30112其他社会保障缴费2.12万元，30113住房公积金41.74万元。

（二）商品和服务支出决算数为33.64万元，年初预算为36.36万元，完成年初预算的92.5%。主要用于日常公用经费。决算数小于预算数的主要原因是：根据工作需要，年中从办公费调剂用于办公设备采购。

按经济分类科目如下：30201办公费4.77万元，30203咨询费0.4万元，30204手续费0.01万元，30205水费2.42万元，30206电费1.5万元，30207邮电费4.95万元，30211差旅费0.64万元，30213维修（护）费1.63万元，30216培训费2.69万元，30229福利费1.5万元，30239其他交通费用0.26万元，30299其他商品和服务支出12.87万元。

（三）对个人和家庭的补助决算数为28.81万元，年初预算为22.66万元，完成年初预算的127.1%。主要用于退休人员生活补助、春节慰问。决算数大于预算数的主要原因是：退休人员春节慰问标准提高。

按经济分类科目如下：30302退休费27.19万元，30305生活补助1.62万元。

（四）债务利息及费用支出决算数为0万元，年初预算为0万元。

（五）资本性支出决算数为2.68万元，年初预算为0万元。主要用于购置复印机、音箱。决算数大于预算数的主要原因是：根据工作需要，年中从办公费调剂增加办公设备购置费。

按经济分类科目如下：30902办公设备购置2.6万元，31099其他资本性支出0.08万元。

（六）对企业补助决算数为0万元，年初预算为0万元。

（七）其他支出决算数为0万元，年初预算为0万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

百色市民族体育中学2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

百色市民族体育中学2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算数0万元，完成预算的0%，较2022年决算数0万元，增加0万元，增长0%，主要原因是本单位没有“三公”经费预算，也没有“三公”经费支出，故无数据情况说明。其中：因公出国（境）费支出决算数0万元，公务用车购置及运行费支出决算数0万元，公务接待费支出决算数0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，全年使用财政拨款安排百色市民族体育中学出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。完成预算的0%，较2022年度增加0万元，原因是本单位没有因公出国（境）费支出预算，也没有因公出国（境）费支出，故无数据情况说明。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0万元。

2023年，百色市民族体育中学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。完成预算的0%，较2022年度增加0万元，原因是本单位没有公务接待费支出预算，也没有公务接待费支出，故无数据情况说明。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元。较2022年度决算数0万元增加0万元。主要原因是：本单位为事业单位，没有机关运行经费支出，故无数据情况说明。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额4.65万元，其中：政府采购货物支出4.47万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.18万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。2023年共开展预算项目自评12个，共涉及资金64.86万元， 自评覆盖率达到100%。

共组织对百色市民族体育中学“中小学校党建工作经费”等12个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出64.86万元。从评价情况来看，项目按照计划实施，达到预期绩效目标。

组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出0 万元。从评价情况来看，本单位为二级预算单位，不用开展整体支出绩效评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果汇总表

备注:金额100万元以上的项目详见附件绩效自评表

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十四、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。